词汇表

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1035 交换

一种在不触发应税事件的情况下交换保险相关资产的方法。现金价值人寿保险单和年金合同是两种可能符合 1035 交换条件的产品。

401(k) 计划

为公司的合格员工提供的合格退休计划。 401(k) 计划允许符合条件的员工推迟对其收入的特定百分比征税,以用于退休储蓄;对这种递延收入和账户产生的任何收入征税,直到资金被提取——通常是在退休时。雇主可以匹配员工的部分或全部贡献。员工可负责AG亚游彩票选择并享受直接税收优惠。

401(k) 贷款

从 401(k) 账户内的资产中提取的贷款; 401(k) 贷款收取利息,通常通过工资扣除来偿还。如果借款人在偿还 401(k) 贷款之前离开雇主,则贷款全额通常到期。如果借款人未能偿还贷款,则被视为一种分配,可能需要缴纳普通所得税以及任何适用的税收处罚。注意:根据《减税和就业法案》,如果您在离职当年(包括延期)的纳税申报表到期日之前偿还贷款,则您无需缴纳税款或罚款。例如,如果您在 2020 年离职,您必须在 2021 年 4 月 15 日之前偿还贷款。

403(b) 计划

403(b) 计划类似于 401(k)。 403(b) 是一项合格的退休计划,可供非营利组织和政府组织的员工使用。

账户余额

报告期末账户中持有的金额。例如,信用卡帐户余额将显示由于在特定时期内进行的购买而欠贷方的金额。

可调利率抵押贷款 (ARM)

利率根据指数定期调整的抵押贷款。可调利率抵押贷款的初始利率通常低于固定利率抵押贷款,因为贷方能够将部分风险转移给借款人;如果现行利率走高,可变抵押贷款的利率也可能向上调整。

调整后总收入 (AGI)

一种用于计算所得税负债的数字。 AGI 是通过从总收入中减去允许的调整来确定的。

行政人员

遗嘱认证法庭指定的人,负责解决没有遗嘱的遗产。

税后申报

扣除任何应付税款后的AG亚游彩票回报。

进取成长基金

由专门追求大量资本收益的AG亚游彩票公司提供的共同基金。互惠基金结余受价值波动及市场风险影响。赎回时,股票的价值可能高于或低于其原始成本。共同基金只能通过招股说明书出售。鼓励个人在AG亚游彩票前仔细考虑费用、风险、费用和AG亚游彩票目标。可以从您的金融专业人士处获取包含有关AG亚游彩票公司的此信息和其他信息的招股说明书。AG亚游彩票或汇款前请仔细阅读。

替代最低税 (AMT)

一种计算所得税的方法,具有一套独特的扣除和豁免规则,比传统税收制度中的规则更具限制性。 AMT 试图确保某些高收入纳税人支付的有效税率不会低于其他所有人。要确定 AMT 是否适用,纳税人必须填写 IRS 表格 6251。

年百分比率 (APR)

贷款的年度成本占贷款金额的百分比。 APR 包括所欠利息以及与协议相关的任何费用或额外费用。

年度报告

美国证券交易委员会 (SEC) 要求的任何发行注册股票的公司的报告,其中描述了公司的管理、运营和财务报告。年度报告发送给股东,并且还必须可供公众查阅。

年金

与保险公司签订的合同,保证当前或未来的付款以换取保费或一系列保费。在支付或提取资金之前,年金合同中赚取的利息无需纳税。提款和收入支付作为普通收入征税。如果在 59½ 岁之前提款,可能会受到处罚。年金合同的担保取决于发行公司的赔付能力。年金有与合同相关的费用和收费,如果合同所有者选择在满足特定时间段条件之前放弃年金,也可能收取退保费。

评价

由合格的专业人士在特定时间点对房产价值进行的正式评估。

资产

任何拥有的当前价值可能会带来未来收益的东西。

资产分配

一种分配资金以在特定风险水平下追求最高潜在回报的方法。资产配置通常使用对资产类别历史表现的复杂数学分析来尝试预测未来的风险和回报。资产配置是一种帮助管理AG亚游彩票风险的方法。它不保证不会遭受AG亚游彩票损失。

资产类别

具有相似特征并倾向于在市场上表现相似的特定类别的AG亚游彩票。

审计

在会计中,由合格的专业人员对公司财务记录进行正式检查,以确定记录的准确性、一致性以及是否符合法律标准和既定会计原则。在税收方面,由国税局或其他机构对纳税申报表进行正式检查,以确定其准确性。

自动再AG亚游彩票

机构自动将个人AG亚游彩票产生的股息或资本收益存回AG亚游彩票以购买额外股份的安排。

平衡共同基金

由试图持有股票和债券余额的AG亚游彩票公司提供的共同基金。共同基金受价值波动和市场风险的影响。赎回时,股票的价值可能高于或低于其原始成本。共同基金只能通过招股说明书出售。鼓励个人在AG亚游彩票前仔细考虑费用、风险、费用和AG亚游彩票目标。可以从您的金融专业人士处获取包含有关AG亚游彩票公司的此信息和其他信息的招股说明书。AG亚游彩票或汇款前请仔细阅读。

熊市

一个经历价格长期下跌的市场。熊市与牛市相反。

受益人

将从人寿保险单、合格退休计划、年金、信托或个人死亡后遗嘱中获得利益的个人或实体。

蓝筹股

历史悠久的公司的股票,它有产生利润并可能有稳定的股息。

发行人承诺支付一定利息并在到期时偿还本金的债务工具。债券的市场价值会随着利率的变化而波动。随着利率上升,现有债券的价值通常会下降。如果AG亚游彩票者在到期前出售债券,其价值可能高于或低于初始购买价格。通过持有债券到期,AG亚游彩票者将收到到期利息加上他或她的原始本金,除非发行人违约。寻求获得更高收益的AG亚游彩票也涉及更高程度的风险。

账面价值

公司资产减去负债、优先股和可赎回优先股的价值。

牛市

市场经历了长时间的价格上涨。牛市与熊市相反。

买入并持有

一种主张长期持有证券而忽略市场短期价格波动的AG亚游彩票策略。

买卖协议

一份法律合同,规定从希望出售、希望终止参与、永久残疾或死亡的企业主那里购买所有流通股。买卖协议通常由人寿保险提供资金。

资本收益或损失

购买资产的价格与出售资产的价格之间的差额。当销售价格高于购买价格时,差额为资本收益;当销售价格低于购买价格时,差额为资本损失。

现金替代品

最容易转换为现金且价格波动风险极低的资产。例如,货币市场基金可被视为现金替代品。持有货币市场基金的资金不受联邦存款保险公司或任何其他政府机构的保险或担保。货币市场基金寻求以每股 1.00 美元的价格保全您的AG亚游彩票价值。但是,AG亚游彩票货币市场基金也有可能赔钱。

现金退保价值

保单持有人在保险事件发生前自愿终止现金价值人寿保险单或在年金合同到期前兑现时将获得的金额。现金退保价值的计算在人寿保险或年金合同中说明。

存款证(CD)

在银行、储蓄机构或信用合作社的存款,承诺对在指定时间段内存入的资金提供固定利率。银行储蓄账户和 CD 由 FDIC 承保,每个机构的每位存款人最高可达 250,000 美元,并且通常提供固定的回报率,而货币市场共同基金的价值可能会波动。

慈善牵头信托

为慈善组织的利益而设立的信托,根据该信托,慈善组织从信托中收到指定金额(至少每年)的付款。在设保人去世时,信托的剩余权益将转移给他或她的继承人。使用信托涉及一套复杂的税收规则和法规。在继续信托之前,请考虑与熟悉规则和规定的专业人士合作。

慈善剩余信托

为慈善组织的利益建立的信托,根据该信托,授予人可以指定收入受益人从信托中获得指定金额的付款(至少每年一次)。设保人也可能是收入受益人。设保人去世后,信托的剩余权益将转移至慈善组织。使用信托涉及一套复杂的税收规则和法规。在继续信托之前,请考虑与熟悉规则和规定的专业人士合作。

宣称

根据保险单的条款要求付款。

眼镜蛇

一项联邦法律,要求由雇员超过 20 名的雇主赞助的团体健康计划为终止或退休的雇员提供在指定时期内继续其健康保险的机会,费用由雇员承担。

共同保险或共同支付

一种保单条款,根据该保单条款,在满足保单免赔额后,保险公司和被保险人分担承保医疗服务的总费用。

商业票据

公司发行的一种无担保的短期债务证券,用于为短期负债融资。这些票据通常仅由发行公司承诺在票据上指定的到期日支付面值作为支持,到期日通常少于六个月。

普通股

代表公司部分所有权的证券。持有普通股的人有权参加股东大会,投票选举董事会,并可以定期获得股息。

社区财产

根据州法律,婚姻期间获得的大部分财产和债务(赠与或继承除外)均由配偶双方共同拥有,并在离婚或废止时分割。在美国,有九个州制定了社区财产法:亚利桑那州、加利福尼亚州、爱达荷州、路易斯安那州、内华达州、新墨西哥州、德克萨斯州、华盛顿州和威斯康星州。

复利

根据账户本金和前期再AG亚游彩票收益计算利息的过程。这与单利形成对比,单利仅根据本金计算利息。

消费者物价指数 (CPI)

美国政府的主要通胀指标,由劳工部每月计算。

可转换定期保险

定期寿险保单,保单持有人有权将保单转换为终身寿险,但受限制。有几个因素会影响人寿保险的成本和可用性,包括年龄、健康状况以及购买的保险类型和金额。人寿保险单有费用,包括死亡率和其他费用。在实施涉及人寿保险的策略之前,您应该考虑确定您是否可以投保。与保单相关的任何担保都取决于发行保险公司继续支付索赔的能力。

公司债券

由公司发行的债务证券,发行人承诺定期支付利息并在到期时偿还AG亚游彩票者的本金。债券的市场价值会随着利率的变化而波动。随着利率上升,现有债券的价值通常会下降。如果AG亚游彩票者在到期前出售债券,其价值可能高于或低于初始购买价格。通过持有债券到期,AG亚游彩票者将收到到期利息加上他们的原始本金,除非发行人违约。寻求获得更高收益的AG亚游彩票也涉及更高程度的风险。

公司

根据国家法律创建的合法组织,作为独立的法人实体,享有不同于其成员的特权和责任。公司是应税实体——它们与其成员或股东分开征税。公司能够独立于其成员或股东借钱并赚取利润。

Coverdell 教育储蓄账户 (Coverdell ESA)

一个税收优惠的AG亚游彩票账户,允许积累资金以支付未来的教育费用,但受限制。 Coverdell ESA 允许资金增长递延税款,并且收益可以免税提取用于合格机构的合格教育费用。

信用评分

对潜在借款人偿还债务的可能性以及他或她应该拥有多少信贷的统计估计。

债务

一方(债务人)欠第二方(债权人)的义务。

债务股本比率

公司债务总额与其股东权益总额的比率。有些人使用债务权益比率来试图确定公司偿还债权人的能力。

扣除

可以从计算所得税前的总收入中减去的金额。

契据

一种确认资产所有权或确认资产的利益、权利或所有权从一个人或法人实体转移到另一个人或法人实体的法律文件。

递延年金

与保险公司签订的合同,保证未来支付或一系列支付以换取当前保费。在支付或提取资金之前,年金合同中赚取的利息无需纳税。年金合同的担保取决于发行公司的赔付能力。年金有与合同相关的费用和收费,如果合同所有者选择在满足特定时间段条件之前放弃年金,也可能收取退保费。

固定收益计划

定义退休员工福利的退休计划。设定受益计划通常由雇主供款提供资金。

定额供款计划

一种退休计划,根据该计划定义了雇主或雇员的年度供款。收益可能因账户AG亚游彩票的表现而异。

通货紧缩

降低商品和服务的价格。通货紧缩是通货膨胀的对立面。

依赖

依靠他人获得经济支持的人。在限制范围内,那些抚养受抚养人的人在提交所得税时可以申请某些豁免。

直接翻转

资产从一个合格退休计划或账户的受托人或托管人直接转移到另一人的受托人或托管人。如果做得正确,直接展期不会触发应税事件。

残疾收入保险

当特定的残疾导致工作不舒服、痛苦或不可能时支付被保险人部分收入的保险单。

多样化

一种将资本分配到多个资产或资产类别的AG亚游彩票策略。多元化运作的假设是不同的资产和/或资产类别不太可能朝同一方向发展,从而允许一项AG亚游彩票的收益抵消另一项AG亚游彩票的损失。多元化是一种帮助管理AG亚游彩票风险的方法。如果证券价格下跌,它并不能消除损失的风险。

股利

公司向其股东支付的应税款项。一些股息每季度支付一次,而另一些则每月支付一次。公司可以随时调整普通股股息,等待公司董事会批准。

美元成本平均法

一种定期购买固定美元证券的AG亚游彩票策略。在平均美元成本下,价格低时购买更多股票,价格上涨时购买更少股票。请记住,平均美元成本并不能防止在下跌的市场中遭受损失,也不能保证在上涨的市场中获利。AG亚游彩票者应评估他们在价格下跌和上涨期间继续购买的财务能力。

道琼斯工业平均指数 (DJIA)

通过将纽约证券交易所 (NYSE) 上 30 只活跃领先股票的价格相加并将总和除以除数计算得出的平均值,该除数已根据股票拆分、分拆或类似结构变化的情况进行调整。个人不能直接AG亚游彩票于指数。

提前退出

在到期日之前从AG亚游彩票中提取资金或在满足法律规定的年龄要求之前从延税账户中提取资金。提早提款可能会受到处罚。

员工持股计划 (ESOP)

一种固定缴款计划,为公司员工提供公司的所有权权益——通常是公司股票。

雇主资助的退休计划

由雇主为其雇员的利益而赞助的退休计划。这些通常属于以下两种类型之一:固定缴款计划(例如 SEP IRA、401(k) 计划和 403(b) 计划)和固定福利计划(例如传统养老金)。

公平

支付所有负债后的不动产或企业的价值。价值 300,000 美元的房屋和 200,000 美元的抵押贷款将拥有 100,000 美元的净资产。

雇员退休收入保障法 (ERISA)

一项联邦法律,规定了管理退休计划的法规,并阐明了联邦所得税法规和对合格退休计划的影响。

物业管理

为管理一个人一生中的财务和医疗保健事务以及在他或她去世后有效和经济地分配该遗产内的资产所必需的准备工作。

遗产税

可能在死者死后对其资产征收的联邦和/或州税。这些税款由死者的遗产而不是他或她的继承人支付。

交易所交易基金 (ETF)

AG亚游彩票公司的股份,该公司拥有为追求特定AG亚游彩票目标而选择的大量股份。 ETF 像股票一样交易,在证券交易所上市并由经纪自营商出售。交易所交易基金仅通过招股说明书出售。请在AG亚游彩票前仔细考虑费用、风险、开支和AG亚游彩票目标。可以从您的金融专业人士处获取包含有关AG亚游彩票公司的此信息和其他信息的招股说明书。AG亚游彩票或汇款前请仔细阅读。

行政奖金计划

由雇主支付的行政福利。

执行者

由遗嘱指定或遗嘱认证法院指定的人,按照遗嘱的指示分配死者的资产,或者在没有遗嘱的情况下,根据州的遗嘱认证法。

联邦所得税范围

纳税人的收入按一定税率征税的一系列收入范围。纳税人仅为其总收入中属于该范围范围内的那部分支付特定范围内的税率。

联邦储备系统(美联储)

美国中央银行。联邦储备系统由一系列 12 家独立银行组成,这些银行在一个由七名成员组成的联邦任命的理事会的监督下运作。美联储努力维持最大就业、稳定物价水平和适度的长期利率。它制定并执行银行、储蓄和贷款以及信用合作社必须遵守的规定。它还充当某些金融交易的清算所,并向联邦政府提供银行服务。

经济资助

由联邦和私人资助的来源提供的贷款、助学金、奖学金和勤工俭学计划,以使学生能够上大学。

财务报告

企业、个人或其他实体的财务活动的正式记录。对于企业而言,财务报表通常包括资产负债表、损益表和现金流量表。

金融业监管局 (FINRA)

金融业监管局 是一个独立的监管机构,负责监督在美国开展业务的所有证券公司。 FINRA 旨在通过确保证券行业公平诚实地运作来保护AG亚游彩票者。

首次死亡人寿保险

为两个或更多人的生命投保的联合人寿保险,在第一个被保险人死亡时支付其身故赔偿金。

固定年金

与保险公司签订的合同,以固定利率保证AG亚游彩票增长以及当前或未来付款以换取保费或一系列保费。在支付或提取资金之前,年金合同中赚取的利息无需纳税。年金合同的担保取决于发行公司的赔付能力。年金有与合同相关的费用和收费,如果合同所有者选择在满足特定时间段条件之前放弃年金,也可能收取退保费。

固定利率抵押贷款

固定利率的抵押贷款,在贷款期限内不会改变。

止赎

债权人扣押未及时偿还债务的借款人财产的法律程序。

前端负载

购买AG亚游彩票时支付的销售费用。该费用从AG亚游彩票中扣除,从而降低了AG亚游彩票规模。

基本面分析

一种评估证券的方法,通过检查财务和经济因素(例如公司当前的财务状况和当前的经济环境)来确定公司的未来价值是否准确地反映在其当前股价中。

礼物

赠与人不收取任何补偿,也不保留对其赠与的权益的资产自愿转让。

赠与税

联邦政府和一些州对作为礼物的财产转让征收的税。一般来说,赠与税会随着赠与的数量而增加,并由捐赠者支付。

每月毛收入

考虑税前和其他费用前所有来源产生的每月总收入。

团体人寿保险

人寿保险为特定团体的所有成员提供保险,通常是特定公司的员工或专业协会的成员。

健康储蓄账户 (HSA)

一个账户,为高免赔额健康计划所涵盖的个人提供一种税收优惠的方式来节省医疗费用。在一定限度内,向账户提供的资金无需缴纳联邦所得税。与灵活支出账户 (FSA) 不同,如果不支出,资金可以逐年滚动。

家庭资产

偿还所有债务后房屋的实际价值。因此,价值 300,000 美元的房屋和 200,000 美元的抵押贷款将拥有 100,000 美元的净资产。

收入

从任何来源收到的款项或其他补偿。这包括工资、佣金、奖金、社会保障和其他退休福利、失业补偿、残疾、利息和股息。一般来说,除非法律明确豁免,否则所有收入都应纳税。

指数

代表特定市场或部分市场的假设一篮子证券的平均价格。其中最著名的是道琼斯工业指数或道琼斯指数。标准普尔 500 指数或标准普尔 500 指数;和罗素 2000 指数。指数表现并不代表特定AG亚游彩票的过往表现。过去的表现并不能保证未来的结果。个人不能直接AG亚游彩票于指数。

个人退休账户 (IRA)

一个合格的个人退休账户。对传统 IRA 的供款可以全部或部分扣除,具体取决于您的个人情况。根据《安全法》,在大多数情况下,一旦您年满 72 岁,您就必须开始从传统个人退休账户 (IRA) 中获得所需的最低分配。从传统 IRA 中提款作为普通收入征税,如果在 59½ 岁之前提取,可能会受到 10% 的联邦所得税罚款。只要您符合赚取收入的要求,您就可以根据《安全法》继续向 70½ 岁后的传统 IRA 供款。

通货膨胀

平均价格水平的上升趋势。每个月,劳工统计局都会在发布消费者物价指数 (CPI) 时报告平均物价水平。

首次公开募股 (IPO)

公司首次公开发行股票。在首次公开募股中,AG亚游彩票银行购买一家公司的股票,然后以发行价向公众发售。随着股票的交易,市场价格可能高于或低于发行价。请记住,股票价格的回报和本金价值会随着市场条件的变化而波动。股票在出售时的价值可能高于或低于其原始成本。

利率

借钱的成本以一年内贷款金额的百分比表示。

无遗嘱

财产的所有者在没有留下有效遗嘱的情况下去世时的状况。在这种情况下,州法律通常决定谁继承财产以及谁担任任何未成年子女的监护人。

AG亚游彩票目标

AG亚游彩票的既定财务目标。

不可撤销信托

未经受益人或受托人许可,在设立后不得更改、停止或取消的信托。使用信托涉及一套复杂的税收规则和法规。在继续信托之前,请考虑与熟悉规则和规定的专业人士合作。

联合租赁

一种财产所有权形式,在这种形式下,两个或两个以上的人对该财产拥有不可分割的利益,并且幸存者或幸存者自动承担任何死亡的共同租户的利益的所有权。

共有财产

一个以上的人同时拥有的财产。所有共有人都拥有使用该财产的平等权利,任何共有人都不能将其他共有人排除在该财产之外。共同持有财产的最常见形式是共同租赁、共同租赁,以及在某些州,共有财产。

基奥计划

自雇人士和非法人企业雇员的延税退休计划。 Keogh 计划类似于 IRA,但有更高的供款限额。来自 Keogh 计划和大多数其他雇主赞助的退休计划的分配按普通收入征税,如果在 59½ 岁之前领取,可能需要缴纳 10% 的联邦所得税罚款。一般而言,一旦您年满 70½ 岁,您就必须开始接受所需的最低分配。

关键员工

具有宝贵技能、知识或组织能力的员工,被认为对特定公司的成功至关重要。

关键人物保险

公司拥有的保险,旨在支付在关键员工死亡或残疾时更换他或她的费用。

人寿保险

保险公司承诺在保单持有人死亡时支付固定利益以换取保费的合同。有几个因素会影响人寿保险的成本和可用性,包括年龄、健康状况以及购买的保险类型和金额。人寿保险单有费用,包括死亡率和其他费用。如果保单过早退保,保单持有人也可能支付退保费用并产生所得税影响。在实施涉及人寿保险的策略之前,您应该考虑确定您是否可以投保。与保单相关的任何担保都取决于发行保险公司继续支付索赔的能力。

流动性

可以轻松和快速地购买或出售资产或证券。

生前信托

由在世者创建的信托,允许该人在他或她有生之年控制他或她为信托贡献的资产,并在他或她去世时指导资产的处置。

生前遗嘱

一份书面文件,允许发起人指定某人在他或她因事故或疾病而丧失行为能力的情况下代表他或她做出医疗决定。

长期护理保险

涵盖患有慢性病或残疾的人所需的医疗和非医疗服务费用的保险——最常见的是与衰老有关。长期护理保险可以承保疗养院护理、家庭援助、辅助生活和成人日间护理的费用。

一次性分配

一次性支付雇主赞助的退休金、养老金计划、年金或类似账户中的全部金额,而不是将付款分成较小的分期付款。

管理费

专业管理资产的成本。该费用通常是基金资产价值的固定百分比;费用条款在招股说明书中披露。

婚姻扣除

一项税法规定,允许个人在任何时间(包括在个人死亡时)向其配偶转移无限数量的资产,而不会引发纳税义务。

市场风险

整个市场下跌的风险,在不考虑其他因素的情况下降低AG亚游彩票价值。这也称为系统性风险。

市场时机

一种AG亚游彩票理念,在此AG亚游彩票理念下,AG亚游彩票者买卖证券以试图从短期价格波动中获利。

到期

债务证券到期支付和AG亚游彩票者本金到期偿还的日期。

医疗补助

联邦政府为符合条件的个人和低收入和低资源家庭提供的健康计划。它经过经济状况调查,这意味着申请福利的人必须证明他们有需要。

医疗保险

联邦政府针对 65 岁及以上个人以及患有某些残疾或终末期肾病的个人的健康计划。

货币市场基金

AG亚游彩票于易于转换为现金且价格波动风险较低的资产的共同基金。这可能包括货币市场持有量、国库券和商业票据。持有货币市场基金的资金不受联邦存款保险公司或任何其他政府机构的保险或担保。货币市场基金寻求以每股 1.00 美元的价格保全您的AG亚游彩票价值。但是,AG亚游彩票货币市场基金也有可能赔钱。

市政债券

由州、县、市或其他政治实体(如学区)发行的债务证券,用于为特殊项目筹集公共资金。市政债券的收入通常免征联邦所得税。它也可以在发行市政债券的州免缴州所得税。债券价格每天上涨和下跌。市政债券面临多种风险,包括利率调整、赎回风险、市场状况和违约风险。一些市政债券可能需要缴纳联邦替代最低税。当利率上升时,债券价格通常会下跌。某些市政债券可能难以出售。市政债券发行人可能无法支付利息或本金,这可能导致发行人违约。如果发生这种情况,市政债券可能价值很小或没有价值。如果以溢价购买债券,可能会导致已实现的损失。市政债券的利息可能会在购买后被确定为应课税。

市政债券基金

由专门AG亚游彩票于市政债券的AG亚游彩票公司提供的共同基金。互惠基金结余受价值波动及市场风险影响。赎回时,股票的价值可能高于或低于其原始成本。共同基金只能通过招股说明书出售。鼓励个人在AG亚游彩票前仔细考虑费用、风险、费用和AG亚游彩票目标。可以从您的金融专业人士处获取包含有关AG亚游彩票公司的此信息和其他信息的招股说明书。AG亚游彩票或汇款前请仔细阅读。

共同基金

AG亚游彩票公司提供的集合AG亚游彩票账户。共同基金汇集许多AG亚游彩票者的资金,然后将资金AG亚游彩票于实现基金的既定目标。由此产生的AG亚游彩票组合由AG亚游彩票公司管理。互惠基金结余受价值波动及市场风险影响。赎回时,股票的价值可能高于或低于其原始成本。共同基金只能通过招股说明书出售。鼓励个人在AG亚游彩票前仔细考虑费用、风险、费用和AG亚游彩票目标。可以从您的金融专业人士处获取包含有关AG亚游彩票公司的此信息和其他信息的招股说明书。AG亚游彩票或汇款前请仔细阅读。

全美证券交易商协会自动报价系统 (NASDAQ)

最初由全美证券交易商协会创立的美国证券交易所。当纳斯达克证券交易所于 1971 年 2 月 8 日开始交易时,它是世界上第一个电子股票市场。

资产净值

共同基金当前持有的净市值除以流通股数量。该部门的产品估计了基金资产的每股价值。

净利

公司的总收入减去成本、费用和税收。净收入是公司损益表(也可称为损益表)的底线。

净值

公司或个人资产的价值减去负债。

纽约证券交易所 (NYSE)

位于纽约州纽约市华尔街的证券交易所。许多人认为纽约证券交易所是美国乃至全球最大的交易所。

非供款退休计划

完全由雇主供款资助的退休计划,没有员工供款。

不合格计划

不符合税收优惠待遇的退休或员工福利计划。

老年、遗属和伤残保险 (OASDI)

社会保障计划的正式名称。除了退休福利外,它还提供残疾收入、退伍军人养老金、公共住房和食品券。

合伙

两个或两个以上个人管理和经营企业的合同。

永久人寿保险

一类不会过期的人寿保险单——只要保费保持最新——并且结合了死亡抚恤金和储蓄部分。该储蓄部分可以累积现金价值,保单持有人可以借用该现金价值。有几个因素会影响人寿保险的成本和可用性,包括年龄、健康状况以及购买的保险类型和金额。人寿保险单有费用,包括死亡率和其他费用。如果保单过早退保,保单持有人也可能支付退保费用并产生所得税影响。在实施涉及人寿保险的策略之前,您应该考虑确定您是否可以投保。与保单相关的任何担保都取决于发行保险公司继续支付索赔的能力。

保单贷款

保险公司向投保人提供的贷款。保单贷款以人寿保险单的现金价值为担保。提取的收益按普通所得税税率全额征税。如果您在提款时未满 59½ 岁,您还可能需要缴纳 10% 的联邦所得税罚款。此外,提款可能会降低合同的利益和价值。

政策骑士

与基本保单分开购买并以额外费用提供额外福利的人寿保险保单的一项条款。

保单持有人

持有保险单的个人或实体;通常是以客户的名义写保险单的客户。

文件夹

个人AG亚游彩票者或共同基金的组合AG亚游彩票。

授权书

一种法律文件,授权一个人在某人丧失行为能力的情况下,在特定的法律或财务事项上代表另一个人行事。

优先股

代表公司所有权的证券,对公司资产和收益的索取权高于普通股。优先股的股息通常在向普通股股东派发股息之前支付。

婚前协议

一份由打算结婚的人订立的合同,其中规定了如果他们最终离婚,他们的个人财产将如何分配。

市盈率(市盈率)

通过将股票价格除以每股收益计算得出的比率。AG亚游彩票者使用这个比率来了解他们为公司的收益支付了多少。

优惠利率

利率商业银行向其最信用或“主要”客户收取费用。主要利率受联邦基金利率的影响。

主要的

AG亚游彩票于证券的原始金额,不包括收益;债券的面值;或剩余的贷款欠款,与利息分开。

遗嘱认证

法院监督的过程,在此过程中,死者的债务得到偿还,并将任何剩余资产分配给其继承人。

财产

个人或企业拥有合法所有权的任何事物。财产可以是共同的,也可以是私有的。

利润分享计划

员工分享公司利润的固定缴款计划。计划内的资金累积递延税款。

招股书

一份法律文件,提供AG亚游彩票者所需的信息,以便就向公众出售的AG亚游彩票做出明智的决定。招股说明书由证券交易委员会要求并提交给证券交易委员会。

合格退休计划

根据《国内税收法》第 401(a) 条规定的规则制定和运作的退休计划,从而获得优惠的税收待遇。

回报率

衡量一项AG亚游彩票业绩的指标。回报率的计算方法是将任何收益或损失除以AG亚游彩票的初始成本。除了任何已实现的资本收益外,回报率通常还包括从AG亚游彩票中获得的任何收入。

房地产AG亚游彩票信托(REIT)

主要AG亚游彩票于房地产的集合AG亚游彩票。 REITs 像主要交易所的股票一样交易。请记住,REIT 价格的回报和本金价值会随着市场条件的变化而波动。股票在出售时的价值可能高于或低于其原始成本。

赎回

AG亚游彩票者在债务证券(例如优先股或债券)中的本金在到期或被最初发行证券的实体取消时的返还。赎回也可以指出售共同基金中的单位。

所需的最低分配 (RMD)

从账户持有人年满 72 岁的次年 4 月 1 日开始,每年必须从合格退休计划中提取的金额。

收入

在扣除费用和税款之前,公司在特定时期内从其业务活动中获得的金额。

可撤销信托

可以由其授予人更改或取消的信托。在信托存续期间,所赚取的任何收入均分配给设保人;设保人死亡后,信托的内容根据信托条款转移给受益人。

风险

AG亚游彩票失败或提供低于预期回报的机会。

风险承受能力

衡量AG亚游彩票者处理AG亚游彩票损失的意愿或能力。

滚下

将资产从一个合格的退休计划免税转移到另一个。必须根据特定要求进行展期,以避免发生应税事件。

罗斯爱尔兰共和军

一项合格的退休计划,其中收益增长递延税款并且分配免税。对罗斯 IRA 的供款通常不可用于税收目的,并且有收入和供款限制。高收入纳税人不能为罗斯 IRA 供款。要获得免税和免罚金提取收入的资格,罗斯 IRA 分配必须满足五年持有要求,并且发生在 59½ 岁之后。在某些其他情况下,例如所有者去世后,也可以免税和免罚金取款。原罗斯 IRA 所有者不需要每年最低提款。

罗斯 IRA 转换

将资产从传统、SEP 或 SIMPLE IRA 转移到 Roth IRA 的过程。 Roth IRA 转换受特定要求的约束,并且可能需要纳税。

证券交易委员会 (SEC)

一个负责保护AG亚游彩票者的联邦机构;维护公平、有序和有效的市场;并促进资本形成。 SEC 是AG亚游彩票行业的主要监管机构之一。

自我指导的爱尔兰共和军

一种个人退休安排,账户持有人可以在其中指导资金AG亚游彩票,但受某些条件和限制的约束。

分享

公司或金融资产的所有权单位。

员工储蓄激励匹配计划(简单)

一项合格的退休计划,允许员工和雇主向为员工设立的传统 IRA 供款。 SIMPLE 计划适用于目前不提供其他退休计划的小型企业(员工人数为 100 人或更少的企业)。

拆分美元计划

雇主和雇员分担人寿保险单的义务和利益的一种安排。

分体人寿保险

在这种安排下,人寿保险单的保费、现金价值和身故赔偿在两方之间分配——通常是一家公司和一名关键员工或高管。在这种安排下,雇主可以拥有保单并支付保费,并赋予关键雇员或高管指定身故抚恤金接受者的权利。有几个因素会影响人寿保险的成本和可用性,包括年龄、健康状况以及购买的保险类型和金额。人寿保险单有费用,包括死亡率和其他费用。如果保单过早退保,保单持有人也可能支付退保费用并产生所得税影响。在实施涉及人寿保险的策略之前,您应该考虑确定您是否可以投保。与保单相关的任何担保都取决于发行保险公司继续支付索赔的能力。

配偶爱尔兰共和军

一种个人退休安排,根据该安排为未工作的配偶建立 IRA,并由工作配偶的供款提供资金。配偶和非配偶 IRA 受合并年度供款限额的约束,并且必须满足某些要求。对传统 IRA 的供款可以全部或部分扣除,具体取决于您的个人情况。根据《安全法》,在大多数情况下,一旦您年满 72 岁,您就必须开始从配偶 IRA 获得所需的最低分配。提款作为普通收入征税,如果在 59½ 岁之前提取,可能会受到 10% 的联邦所得税罚款。只要您符合赚取收入的要求,您就可以根据《安全法》继续向 70½ 岁后的传统 IRA 供款。

标准普尔 500 指数 (S&P 500)

通过将美国经济主要行业的 500 家领先公司的价格相加,然后除以除数计算得出的平均值,除数会根据股票拆分、分拆或类似的结构变化进行定期调整。指数表现并不代表特定AG亚游彩票的过往表现。过去的表现并不能保证未来的结果。个人不能直接AG亚游彩票于指数。

库存

对一家公司的股权AG亚游彩票。股东拥有公司的股份,并有权在公司发展中获得任何股息和财务参与。他们还有权在公司董事会中投票。请记住,股票价格的回报和本金价值会随着市场条件的变化而波动。股票在出售时的价值可能高于或低于其原始成本。

股票证书

证明对公司特定数量股票的所有权的法律文件。在许多交易中,股东是以电子方式登记的,并且不颁发证书。

股票购买计划

一种计划,根据该计划,雇主为员工提供以优惠价格购买股票的机会,通常是通过工资扣除。

股票分割

公司决定通过向其现有股东发行更多股份来增加其已发行股票数量。例如,在 2 比 1 的拆分中,每个股东将获得与其拥有的一样多的新股——实际上是他或她拥有的股份数量翻了一番。每股价格会根据拆分进行调整。在 2 比 1 拆分的示例中,每只新股的面值将是之前价格的一半。

税收抵免

计算初步纳税义务后从所得税中扣除的抵免额。

税收减免

可以从纳税人的税前收入中扣除的金额。纳税人可以使用标准扣除额,如果允许的分项扣除额超过标准扣除额,可以分项扣除。

递延税款

某些计划和账户的一种条件,在该条件下,计划或账户中的资金以及任何应计利息、股息或其他资本收益在提取资金之前无需纳税。

免税债券

由州、县、市或其他政治实体(例如学区)发行的债务证券,可产生免征联邦所得税的收入。此类债券的收入也可以免除债券发行所在州的州所得税。但是,某些免税债券可能需要缴纳联邦替代性最低税。债券价格每天上涨和下跌。市政债券面临多种风险,包括利率调整、赎回风险、市场状况和违约风险。当利率上升时,债券价格通常会下跌。某些市政债券可能难以出售。市政债券发行人可能无法支付利息或本金,这可能导致发行人违约。如果发生这种情况,市政债券可能价值很小或没有价值。如果以溢价购买债券,可能会导致已实现的损失。市政债券的利息可能会在购买后被确定为应课税。

应纳税所得额

纳税人的总收入,减去任何调整、逐项扣除或标准扣除,以及个人免税。应纳税所得额用于计算纳税义务。

技术分析

一种通过检查最近的价格变动和趋势来评估证券的方法,试图确定可以暗示未来活动的模式。一般来说,技术分析与基本面分析相反。

共同租赁

一种财产所有权形式,在这种形式下,两个或两个以上的人对财产拥有不可分割的利益,并且已故所有者的利益转移给他或她的受益人而不是幸存的所有者。

定期保险

人寿保险提供特定时期的保障。如果保单持有人在此期间死亡,他或她的受益人将从保单中获得利益。如果保单持有人超过保单期限,则保单不再有效。有几个因素会影响人寿保险的成本和可用性,包括年龄、健康状况以及购买的保险类型和金额。人寿保险单有费用,包括死亡率和其他费用。如果保单过早退保,保单持有人也可能支付退保费用并产生所得税影响。在实施涉及人寿保险的策略之前,您应该考虑确定您是否可以投保。与保单相关的任何担保都取决于发行保险公司继续支付索赔的能力。

遗嘱信托

由遗嘱或在委托人死亡时建立的信托设立的信托。使用信托涉及一套复杂的税收规则和法规。在继续信托之前,请考虑与熟悉规则和规定的专业人士合作。

时间地平线

AG亚游彩票者计划持有一项AG亚游彩票或AG亚游彩票组合的时间。

标题

作为资产或证券所有权证据的法律文件。

总回报

AG亚游彩票或AG亚游彩票组合的所有收益总和,包括资本增值和任何收入。

国库券

美国政府发行的债务证券。国库券的期限通常少于一年,而国库券的期限在 1 到 10 年之间,国债的期限在 10 到 30 年之间。美国国债由联邦政府保证及时支付本金和利息。但是,如果您在到期前出售国债,它的价值可能会高于或低于最初支付的价格。

相信

信托是一种法律安排,它创建一个独立的实体,该实体可以拥有财产并为受益人的利益进行管理。生前信托是在其授予人还活着的时候创建的。遗嘱信托是在设保人去世时设立的——通常是通过另一个信托或遗嘱。使用信托涉及一套复杂的税收规则和法规。在继续信托之前,请考虑与熟悉规则和规定的专业人士合作。

受托人

管理信托财产的个人、公司或其他实体。

受托人转受托人

一种将资产从一个合格的退休计划转移到另一个而不触发应税事件的方法。

未成年人统一礼物法案 (UGMA)

某些州可实施的一项法案,允许以托管人的名义为未成年人的利益持有资产,而无需设立信托。一旦获得资产的儿童达到其所在州的成熟年龄,资产就成为他或她的财产,可以用于任何目的。

万能人寿保险

永久人寿保险,允许投保人改变保费的金额和时间,进而扩展身故赔偿。万能寿险保单累积现金价值,增加递延税款。有几个因素会影响人寿保险的成本和可用性,包括年龄、健康状况以及购买的保险类型和金额。人寿保险单有费用,包括死亡率和其他费用。如果保单过早退保,保单持有人也可能支付退保费用并产生所得税影响。在实施涉及人寿保险的策略之前,您应该考虑确定您是否可以投保。与保单相关的任何担保都取决于发行保险公司继续支付索赔的能力。

无限婚姻扣除

一项税法规定,允许个人在任何时间(包括在个人死亡时)向其配偶转移无限数量的资产,而不会引发纳税义务。

可变利率

一种随特定度量或指数上下波动的利率,例如当前货币市场利率或贷方的资金成本。

可变万能寿险

永久人寿保险,允许投保人改变保费的金额和时间,进而扩展身故赔偿。万能寿险保单累积现金价值,增加递延税款。在一定限度内,保单持有人可以指导如何在保单内提供的子账户之间分配现金价值。有几个因素会影响人寿保险的成本和可用性,包括年龄、健康状况以及购买的保险类型和金额。人寿保险单有费用,包括死亡率和其他费用。如果保单过早退保,保单持有人也可能支付退保费用并产生所得税影响。在实施涉及人寿保险的策略之前,您应该考虑确定您是否可以投保。与保单相关的任何担保都取决于发行保险公司继续支付索赔的能力。

挥发性

衡量证券价值潜在波动范围的指标。更高的波动性意味着证券的价值可能会在更大的潜在结果范围内波动——上下波动。

终身寿险

具有固定保费和身故赔偿金的永久人寿保险。终身寿险保单累积的现金价值会增加递延税款。有几个因素会影响人寿保险的成本和可用性,包括年龄、健康状况以及购买的保险类型和金额。人寿保险单有费用,包括死亡率和其他费用。如果保单过早退保,保单持有人也可能支付退保费用并产生所得税影响。在实施涉及人寿保险的策略之前,您应该考虑确定您是否可以投保。与保单相关的任何担保都取决于发行保险公司继续支付索赔的能力。

将要

一份法律文件,个人或夫妇通过该文件确定他们对死后财产分配以及任何未成年子女的监护权的意愿。

预扣

雇主扣留部分雇员薪酬以支付其收入、社会保障和医疗保险税的过程。预扣的金额以员工的名义支付给 IRS。

屈服

衡量一项AG亚游彩票业绩的指标。收益的计算方法是将从AG亚游彩票中获得的收入除以AG亚游彩票的初始成本。收益率与收益率不同,它只考虑收入;回报率还包括AG亚游彩票价值的升值或贬值。

零息债券

一种在其存续期内不支付利息的债券。零息债券以低于面值的价格购买。当零息债券到期时,AG亚游彩票者收到债券的面值。债券的市场价值会随着利率的变化而波动。随着利率上升,现有债券的价值通常会下降。如果AG亚游彩票者在到期前出售债券,其价值可能高于或低于初始购买价格。通过持有债券到期,AG亚游彩票者将收到到期利息加上他或她的原始本金,除非发行人违约。寻求获得更高收益的AG亚游彩票也涉及更高程度的风险。债券价格每天上涨和下跌。债券面临多种风险,包括利率调整、赎回风险、市场状况和违约风险。当利率上升时,债券价格通常会下跌。某些市政债券可能难以出售。债券发行人可能无法支付利息或本金,这可能导致发行人违约。如果发生这种情况,债券可能价值很小或没有价值。如果以溢价购买债券,可能会导致已实现的损失。市政债券的利息可能会在购买后被确定为应课税。